Налоговый вычет за проценты по ипотеке за жену

Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2019 году?

Когда вы приобретаете недвижимость в ипотеку, появляется возможность оформления налогового вычета. Это возврат подоходного налога, который заемщик выплачивает в объеме 13% от каждой заработной платы.

Особенности возврата

При оформлении вычета налога 13% стоит учитывать, что в процедуре есть свои нюансы:

• Есть максимальная сумма, за пределы которой нельзя перешагнуть. Если у клиента рассчитан больший объем средств, то он будет разделен на несколько лет (он получить два или три единовременных выплаты).
• Кредитные договора, которые были заключены до 2014 года, не подлежат наложению запретов и ограничений.
• Налоговый вычет разрешен при рефинансировании ипотеки.
• Заемщик может выбрать неограниченной количество финансовых учреждений, которые выдают кредит. Но возврат средств по ипотеке можно получить только один раз.
• Чтобы оформить вычет налога, кредит должен быть целевым. Он должен быть направлен на покупку жилья.
• Невозможно вернуть деньги с простого потребительского кредита. Даже при условии, что его направили на погашение ипотечного долга.

Все перечисленные условия будут прописаны у пользователя в договоре. Важно соответствовать представляемым требованиям, иначе налоговая может отклонить заявку на получение вычета.

Требования к недвижимости

Чтобы вернуть деньги, вам нужно сначала заверить документально все расходы, которые понес плательщик на покупку жилья. Что для этого нужно сделать?

Предъявить в налоговую квитанции, различные чеки, расписки и остальные документы, подтверждающие осуществление платежей.

Бывает такое, что объектом имущества стал дом, который еще не достроили. Клиент покупает его с целью завершить строительство и начать эксплуатацию. Можно ли вернуть деньги? Только после окончания стройки и ввода в применение.

1. Располагаться на территории Российской Федерации;
2. Покупка должна быть совершена у лиц, которые не относятся к заинтересованной стороне;
3. Строительный объект должен быть уже введен в эксплуатацию;
4. Должен быть подписан акт приема-передачи;
5. На руках у заемщика должно быть свидетельство о регистрации жилого объекта.

При соблюдении перечисленных условий можно смело претендовать на налоговый вычет.

Как рассчитывается

Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога 13%. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик.

13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей.

Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

Государства не сможет выплатить вам больше 650 000 рублей, но меньше запросто. Если клиент заработал миллион, купил квартиру на 500 000 рублей, то вычет будет составлять столько же, а 13% от него будет 65 000 рублей.

Таким образом, положенные 130 000 от полумиллиона в течение 24 месяцев. Если вы оформляете долевую собственность, то распределяться сумма будет, исходя из положенных каждому участнику процесса долей.

Когда супруги приобретают квартиру в качестве совместной собственности, они пишут соответствующее заявление, где указаны их части. Исходя из оформленных документов, будет рассчитываться величина налогового вычета мужу и жене. Доля может быть до 10% до 90%. Если один задействованный участник уже получил имущественный возврат, то второму не выплатят более 50%.

Установлен порог, который ограничивает выплаты средств, доступ только до 2 миллионов рублей.

Каждый может вернуть только по 260 000 рублей, итого 520 000 – сумма общего налогового вычета с покупки квартиры за 5 000 000 рублей.

При условии, что один из супругов не имеет официального места работы. Если жена домохозяйка/находится в декретном отпуске, то вторая сторона (муж) может оформить вычет на себя в объеме 100%.

Когда супруга сможет выйти на работу официально, она может подать заново документы на вычет. Сумма будет рассчитываться из других параметров.

Налоговый вычет между мужем и женой, если они взяли ипотеку, будет разделен произвольно. Необходимо заявление сторон. Не имеет значения, кто платит кредит. Ежегодно при оформлении заявления нужно составлять письменное подтверждение определения долей для каждого.

Способы оформления

Оформить налоговый вычет можно через:

Оба варианта предусматривают возврат одинаковой суммы денежных средств.

Когда мы покупаем жилье в кредит, необходимо собирать большое количество справок, уведомлять банк о своем финансовом положении. Ипотеку не одобрят человеку, который не имеет официального места работы.

Ипотечный вычет – это возврат средств от общей стоимости жилого имущества. Приобретение недвижимости дает возможность вернуть ровно 13% от суммы. Существует ряд ограничений, на которые нужно обращать внимание при обращении в налоговую.

23 Глава Налогового Кодекса Российской Федерации регулирует положения о предоставлении услуги населению. Процедуру оформления корректируют соответствующие правовые акты, с которыми можно ознакомиться.

Согласно Постановлению от 2019 года каждый человек, у которого есть финансовый доход, Обязательное условие: зарплата должна быть официальной, регулярное отчисление сотрудником 13% от заработной платы.

Компенсация денежных средств, выплаченных за ипотеку, может перечисляться в виде единовременной выплаты, либо в качестве отсутствия налогов со стороны работодателя. Потребитель должен понимать, что деньги возвращает не банк, а государство.

Имущественный вычет регламентируется 220 статьей Налогового Кодекса Российской Федерации, распространяется на всю приобретенную недвижимость. Абсолютно не важно, купил клиент квартиру/дом сразу или оформил заем у банка.

Вернуть 13%, которые плательщик внес в казну государства, можно легко и безопасно. Нужно лишь соблюдать ряд главных правил:

Грамотно заполнить декларацию типа 3ндфл. Там надо отметить личные данные плательщика, объем ссуды в банке, уровень заработной платы.

Подать собранный пакет документов в фискальное отделение. Если вы делаете почтовое отправление, то надо обязательно приложить опись содержимого посылки.

Заключительный этап – проверка бумаг налоговой инспекцией. Если вам дали положительный ответ, то вы получаете возврат денег после указания расчетного счета в банке, куда должно произвестись зачисление.

Возврат вычета через работодателя

Имущественный вычет в 2019 году можно произвести двумя способами:

1. Через налоговую инспекцию;
2. Через работодателя.

Поговорим о последнем подробнее. Когда вы официально работаете, то приходится платить отчисления в качестве подоходного налога. При подаче декларации на вычет средств в размере 13% вы можете получить единовременную выплату, либо написать заявление на работе о том, чтобы вам увеличили зарплату ровно на 13%. Вы будете получать деньги, но без вычета 13 %.

Необходимо совершить следующие действия:

• Написать заявление в налоговую, получить разрешение на выплату НДФЛ, который пойдет в счет приобретенной недвижимости.
• Предъявить заявление на работе.

Оформляются документы:

• Записываются личные данные плательщика;
• Договор о совершенной сделке купли-продажи;
• Договор на кредит;
• Справка с работы, которая заверена главным бухгалтером.

После официального принятия заявления от сотрудника работодатель перестает удерживать налог с заработной платы.

Документы

Для того, чтобы оформить имущественный вычет через налоговую, нужно собрать ряд документов.

Для подачи в инспекцию потребуется:

• Паспорт гражданина РФ;
• ИНН;
• Договор купли-продажи;
• Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
• Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
• Две квитанции об оплате;
• Оригинал справки формы 2ндфл;
• Заявление на имущественный вычет;
• Оформленный график платежей по ипотеке;
• Банковская справка, где есть номер для перевода денег.

Любой гражданин, которому уже исполнилось 18 лет. Главное условие:

1. Официальное место работы;
2. Регулярное отчисление средств в налоговую службу.

Главное, чтобы человек регулярно выплачивал подоходный налог в инспекцию. Тогда ему будет положен имущественный вычет. Если у квартиры два собственника, чаще это муж и жена, то потребуется принести свидетельство о заключении брака. Специалисты налоговой требуют предъявлять копию и оригинал документа.

Человек, который претендует на вычет средств, должен предоставить всю платежную документацию. При отсутствии возможности принести бумаги, банк разрешает оформление банковской выписку по оплатам счетов.

Смотрите на эту же тему:  Можно ли взять ипотеку на машиноместо?

Фискальная компенсация корректируется сотрудниками налоговой после того, как они изучать представленную заемщиком документацию. Важен факт подтверждения регулярных отчислений в НДФЛ, а также официальное трудоустройство клиента.

Кто может воспользоваться правом

Налоговый Кодекс Российской Федерации регламентирует требования, которым должны соответствовать лица, претендующие на вычет. Возврат средств по ипотеке положен:

• Лицам, которые купили недвижимость на личные средства, либо оформили ипотеку в банке.
• Иностранные граждане, которые проживают на территории РФ более 183 дней, имеют официальное место работы, совершают регулярные выплаты в налоговую инспекцию в размере 13%.
• Женщины, которые находятся в отпуске по уходу за ребенком, имеют официальное право оформить заявление на налоговый вычет только, если недвижимое имущество было куплена до ухода в декрет.

Предоставленным правом на возмещение денежных средств можно воспользоваться в фискальных органах по месту жительства, либо через работодателя.

Кому не положен вычет

Налоговый вычет 13% при оформлении ипотеки не положен:

1. Женщинам, находящимся в декретном отпуске. Только после их официального выхода на работу.
2. Тем, кто зарегистрировал ИП по упрощенной схеме.
3. Лицам, которые не платят подоходный налог.

Максимальная сумма к возврату на налоговый период

Наибольшая сумма, которую вы можете получить при возврате налога за квартиру – 250 000 рублей. Если недвижимость стоит больше, сумма будет делиться на несколько единовременных выплат в разные года.

Вернуть 13%, которые плательщик внес в казну государства, можно легко и безопасно. Нужно лишь соблюдать ряд главных правил:

• Собрать всю документацию, которая необходима для получения вычета в 2019 году. Особенно важно соблюсти точность, если вы отправляете почтой. К тому моменту, когда инспектор найдет ошибку и отправит бумаги назад может пройти слишком много времени.
• Грамотно заполнить декларацию типа 3ндфл. Там надо отметить личные данные плательщика, объем ссуды в банке, уровень заработной платы.
• Подать собранный пакет документов в фискальное отделение. Если вы делаете почтовое отправление, то надо обязательно приложить опись содержимого посылки.
• Заключительный этап – проверка бумаг налоговой инспекцией. Если вам дали положительный ответ, то вы получаете возврат денег после указания расчетного счета в банке, куда должно произвестись зачисление.

Время оформления

Для того, чтобы получить имущественный вычет денег за покупку жилья в 2019 году, нужно учитывать рамки по времени.

Нельзя подать заявление на возврат налога позднее, чем через два года после покупки недвижимости. Специалисты советуют дождаться наступления нового года.

Вы приобрели жилье в декабре 2018 года. У вас есть немного времени, чтобы собрать документы и подать их уже на будущий год, то есть в январе 2019 года.

Такой вариант более законный, грамотный и поможет избежать ошибок при оформлении бумаг.

Срок давности обращения за процентным вычетом

Существуют ли какие-то рамки обращения в налоговые службы? Консультанты утверждают, что вернуть средства налогового вычета можно не позднее, чем через два года после оформления сделки.

Если прошло уже приличное количество времени, то не удастся подать документы.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Если вы решили обратиться к процедуре рефинансирования кредита, то положен вычет по:

1. Текущим процентам;
2. Первоначальному кредиту;
3. Новому займу.

Менеджер должен отметить в договоре, что произошло рефинансирование целевого кредита, который вы платили до этого.

Процесс возврата налоговых средств – проблематичная процедура, которая требует концентрации внимания. Если вы не подкреплены актуальной информацией, обратитесь к компетентному специалисту.

Источник: https://Bizneslab.com/vychet-po-protsentam-po-ipoteke/

Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке?

Созаемщик по ипотечному договору обладает теми же правами и обязанностями, что и основной заемщик. Также он имеет право в определенных случаях на налоговый вычет с покупки квартиры, с процентов по ипотеке. Как получить деньги, какие документы потребуется собрать. Пошаговая инструкция оформления налогового вычета для созаемщика.

В каких случаях созаемщик может получить вычет?

Законодательно определено, что созаемщик будет иметь право на налоговый вычет, если соблюдены следующие условия:

1. Наличие документов, подтверждающих покупку жилья созаемщиком. Приобретенная недвижимость или ее доля должна быть оформлена в собственность на созаемщика (правило не распространяется на супругов, приобретенная собственность становится для них общей в любом случае);
2. Если созаемщик ранее не использовал право оформить налоговый вычет. По закону воспользоваться им можно только один раз.;
3. Созаемщик должен быть плательщиком НДФЛ;
4. Наличие документов, подтверждающих факт понесения созаемщиком расходов на обслуживание ипотечного кредита.

Обязательным является выполнение всех требований в совокупности

Если созаемщиком по договору выступает супруг/га, то он может получить налоговый вычет в любом соотношении с основным должником. Обычно распределяются доли 50/50, но по соглашению сторон может быть оговорено любое другое соотношение. Поскольку вычет рассчитывается ежегодно, величину пропорций можно менять по желанию супругов.

При оформлении ипотечного договора необходимо заранее продумать, кому из супругов выгоднее оформить налоговый вычет, т. к. бывают ситуации, когда основной заемщик, не имея постоянной работы, не может рассчитывать на выплату, тогда как созаемщик по договору может вернуть часть средств, потраченных по покупку жилья.

Одна сторона сделки может совсем отказаться от получения выплат.

Как оформить вычет?

Оформление вычета производится аналогично процедуре получения возврата денег основным заемщиком.

С покупки квартиры

Покупая квартиру, заемщики по договору могут вернуть 13% с 2 млн. р. Если цена приобретения менее этой суммы, то заемщики могут воспользоваться неиспользованным вычетом при покупке другой недвижимости.

С процентов по ипотеке

с процентов по ипотеке возможен возврат 13% от максимально 3 млн. р. в этом случае выплата производится разово, т. е.

если заемщик не получил максимальную сумму, на следующую сделку недоиспользованная льгота перенесена не будет.

если супруги планируют приобретение еще одной недвижимости в будущем, то для них выгоднее оформить вычет на одного из супругов, тогда другой сможет воспользоваться льготой по следующему договору.

что потребуется?

Для получения вычета плательщик ипотеки должен обратиться в свое отделение ФНС с пакетом документов.

Необходимые документы

Перечень необходимых документов:

1. Паспорт заявителя;
2. Справка по ф. 2 НДФЛ, подтверждающая фактическую уплату налога за отчетный период;
3. Выписка из реестра ЕГРН, которая подтверждает приобретение заявителем недвижимости или ее доли, с документами-основаниями;
4. Договор о предоставлении ипотечного кредита;
5. Выписка от кредитора о фактически уплаченных взносах по обслуживанию задолженности, об отсутствии просроченных платежей;
6. Документы, подтверждающие факт оплаты кредита заявителем: выписка с карточного счета заемщика, чеки о внесении наличных, квитанции по межбанковским переводам и т. д.
7. Свидетельство о браке.
8. Декларация по ф. 3 НДФЛ.

После сбора документов алгоритм действий следующий:

• Заполнить заявление на возврат налога. Регламентированная форма заявления отсутствует. Необходимо наличие следующей информации: Ф.И.О. заявителя, адрес фактического проживания, ИНН, за какой год оформляется вычет, адрес ипотечной квартиры, сумма вычета, реквизиты для перечисления средств, опись прикладываемых документов. Образец заявления:

• Заполнить декларацию 3 НДФЛ. На сайте www.nalog.ru можно автоматически сформировать документ. В процессе введения данных информация проверяется и корректируется при необходимости системой.
• Подается декларация в любое время без ограничения сроков.
• Способы подачи декларации: личный визит в ФНС, переслать по почте с приложением копий документов, заказным письмом с уведомлением. Зарегистрированные на сайте Налоговой Службы пользователи могут подать декларацию онлайн.
• Срок рассмотрения заявления 3 месяца с момента получения документов.

Заявитель может получить налоговый вычет через работодателя, что должно быть указано в заявлении на его получение.

В этом случае, с него не будет удерживаться подоходный налог, пока не будет выплачена вся сумма, причитающаяся к возврату. Максимальный срок выплат 3 года.

Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/nalogovyj-vychet-sozaemshhiku-po-ipoteke/

Налоговый вычет за проценты по ипотеке за жену

В 2018 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

Вычет по ипотечным процентам При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке). Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов.

Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут). При этом:

1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Olga/Fotolia Для Вас важно, чтобы в договоре купли-продажи была указана полная стоимость квартиры, и эта стоимость соответствовала (приблизительно) актуальной кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Супруги вне зависимости от того, в какую собственность – долевую или общую совместную – покупают имущество, могут вдвоем рассчитывать на налоговый вычет, предельный размер которого составляет 13% с 2 млн рублей на каждого.

Допустим, супруги приобрели квартиру за 5 млн рублей, при этом сумма, с которой будет возвращаться вычет, составит 2 млн рублей на каждого супруга. Таким образом, каждый из супругов может рассчитывать на возврат налога в размере 260 тысяч рублей при условии, что данная сумма до этого была уплачена в бюджет в виде НДФЛ.

Получение налогового вычета созаемщиком

При этом период, на который можно перенести остаток вычета, не ограничивается тремя годами ( письмо Минфина России № 03-04-05/60199 от 19 сентября 2017 г. ). То есть срок, предусмотренный п. 7 ст. 78 Налогового кодекса РФ , в данном случае не применяется.

Важно Если же предельный размер вычета превышает фактические расходы на жилье, то остаток вычета можно использовать (заявить) в будущем в отношении другого объекта недвижимости. Исключение – случай, когда гражданин воспользовался вычетом в сумме менее 2 млн руб.
до 2014 года.

В такой ситуации при приобретении в 2017 году и позднее иного объекта недвижимости применить вычет в оставшейся сумме (до 2 млн руб.) он не вправе (письма Минфина России № 03-04-05/37067 от 15 июня 2017 г. , № 03-04-05/29216 от 20 мая 2016 г. ).

Ндфл: вычет по «ипотечным» процентам

, № 03-04-05/26557 от 3 июня 2014 г. , ФНС России № БС-3-11/1367 от 30 марта 2016 г. , Кассационное определение Верховного суда РФ № 5-КГ17-53 от 6 июня 2017 г. , Информация ФНС России от 18 июля 2017 г.

Пример В 2017 году супруги Иван Петрович и Ольга Ивановна Ивановы, а также брат Ольги – Сидор Иванович Сидоров зарегистрировали право собственности на построенный жилой дом – по 1/4 доли на каждого супруга и 1/2 на Сидорова С.И.

Имущественный вычет с процентов по ипотеке

Пример: В 2016 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2016-2017 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов.

Внимание В 2018 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

• Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы. Пример: В июне 2016 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру.

В 2017 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2016 года. В 2018 году Гречихин С.Д.

• документы, удостоверяющие личность и подтверждающие заключение брака;
• копия идентификационного кода и декларации о налогах за последний год;
• свидетельства и другие бумаги, удостоверяющие владение собственностью, например договор купли-продажи;
• платежные документы, подтверждающие оплату жилья (чеки, расписки, банковские платежные поручения).

Если речь идет о вычете по процентам с ипотеки, список документов будет следующим:

• заявление на получение налогового вычета за проценты по кредиту, которые были выплачены;
• заверенная копия договора с банком о получении кредита;
• документы, удостоверяющие право владения собственностью, а также бумаги, подтверждающие факт ее приобретения (договор купли-продажи);
• при наличии дополнительных расходов, которые учитываются в вычете, нужно предоставить подтверждающие их документы.

Ответ на данный вопрос содержится в Сервисе, который Вы можете найти по ссылке:https://www.moedelo.org/Pro/View/Questions/111-27234 Данный ответ подготовлен на основании информации, содержащейся в вопросе. Если в вопросе имелась в виду другая ситуация, необходимо ее конкретизировать, изложив как можно более подробно.

В таком случае ответ может быть получен с большей долей точности. Актуален на 16.01.2018 Вопрос: Недвижимость приобретена в 2015 в совместную долевую собственность супругами, по 1/2 у каждого.

Каждый из них подает ежегодно декларацию 3-ндфл. Вопрос по возмещению процентов по ипотеке. Получена справка из банка о фактически уплоченных процентах в размере 100 тыс .руб.

Какие документы нужно представить? Для оформления имущественного вычета по ипотеке нужно принести:

• копию паспорта заявителя;
• договор ипотеки;
• график платежей по кредиту;
• справку 2-НДФЛ, подтверждающую доход плательщика за определенный налоговый период;
• оригинал декларации 3-НДФЛ;
• квитанции, подтверждающие оплату процентов по ипотеке;
• правоустанавливающие документы на недвижимости (договор, выписку ЕГРН);
• свидетельство о браке;
• сведения о расчетном счете.

Документы можно подать лично или через представителя. Если гражданин действует через посредника, то налоговикам нужно предоставить нотариально оформленную доверенность. Сумма Если ипотека оформлена до 1.01.2014 года, то вычет можно получить на любую сумму уплаченных процентов. Например, солидарные заемщики оформили ипотеку на 8 млн.

При этом в 2017 году Ольга Ивановна работала и получала доходы, а ее супруг Иван Петрович занимался исключительно строительством дома. Расходные документы (по оплате работ подрядчиков и закупке строительных материалов) были оформлены таким образом: в общей сумме 3 300 000 руб. – на Иванова И.П., в общей сумме 2 800 000 руб. – на Сидорова С.И.

(который в 2017 году и работал, и нес расходы по строительству). Супруги подготовили совместное заявление о распределении в целях получения вычета расходов на строительство по форме, рекомендованной письмом ФНС России № ЕД-4-3/19630 от 22 ноября 2012 г. Согласно заявлению из 3 300 000 руб. на Иванову О.И. приходится 1 700 000 руб., на Иванова И.П. – 1 600 000 руб.

Целевые кредиты и займы для осуществления строительства никто не брал. В такой ситуации Иванова О.И.

Вычет по процентам нужно отличать от налогооблагаемой базы, которой выступает сумма покупки недвижимости. Право на вычет за ипотечные проценты можно реализовать, только когда супруги реализовали возможность получить вычет за фактически понесенные расходы на недвижимость.

Право на возврат по процентам существует и после реализации вычета за покупку дома на наличные средства. При совместной собственности Солидарные заемщики оформляют жилье в совместную собственность, если это предусмотрено договором ипотеки. Режим совместной собственности распространяется на имущество супругов.

Они вправе получить вычет независимо от суммы оплаченных процентов, но в пределах стоимости своей доли (обычно 50% недвижимости). При долевой Вычет можно получить в пределах стоимости доли или суммы оплаченных процентов за ипотеку.

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/[email protected], где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы).

Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.).

Источник: http://lcbg.ru/nalogovyj-vychet-za-protsenty-po-ipoteke-za-zhenu/

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Вы наверное уже знаете, что при покупке квартиры государство предоставляет всем гражданам РФ право вернуть часть уплаченного 13% подоходного налога. Максимальная сумма с которой можно вернуть свои 13% составляет 2 млн.

рублей, то есть не более 260 000. Даже если купленное жильё стоит дороже. Если же недвижимость дешевле 2 млн., то вычет рассчитывается исходя из стоимости покупки.

К сожалению государство не сможет вернуть вам больше, чем вы выплатили НДФЛ.

Но не стоит отчаиваться!

Если вы приобрели квартиру по ипотеке, то вы также имеете право вернуть уплаченный вами подоходный налог ещё и с процентов начисляемых по кредитному договору. Максимальная сумма для расчёта в этом случае составит 3 млн. рублей.

Это правило действует с 2014 года. Для ранее приобретенной недвижимости такого ограничения не существует. Таким образом, имущественные налоговые вычеты при ипотеке, могут составить 650 000 рублей. До 260 тыс.

рублей за покупку квартиры и до 390 тысяч за выплаченные проценты по ипотеке.

Учитывая, что при аннуитете, первые платежи большей частью состоят из платы банку за пользование кредитом, эти деньги будут хорошим подспорьем новосёлам. Закон не ограничивает сроки возмещения. Если ипотечный договор заключён на тридцать лет, то можно ежегодно оформлять возврат подоходного налога, до тех пор пока не вернёте себе всё причитающееся.

Возвращается не весь ипотечный кредит, а только ранее удержанные 13 % от уже выплаченных процентов по ипотеке.

Кто имеет право на возврат подоходного налога

Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.

А если вы приобрели недвижимость раньше 2014 года, и у вас есть муж или жена, то выплаты можно ещё и увеличить.

Ведь супруги обладают равными правами на имущественные налоговые вычеты, даже если один из супругов не указан в договоре купли-продажи и кредитном договоре.

Всё имущество и права приобретённые в браке, считаются совмеснонажитым, если иное не прописано в брачном договоре.Проще всего понять принципы возврата НДФЛ на примерах.

Рассмотрим самый простой случай

Квартира куплена с привлечением ипотечных средств в 2019 году. Собственность зарегистрирована сразу. Кредит — 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Ежемесячный аннуитетный платеж — 13 775 рублей. 9166 из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются.

За весь период проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей. Соответственно к возврату вам положено — 653 000,14 * 13% = 84 890,01 рублей. Размер зарплаты в данном случае нам не важен, раз уж её хватает на ежемесячный платёж. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем (для чистоты примера).

Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили на него права.

Нельзя получить налоговый вычет вперёд, сразу за весь срок кредита. Ведь проценты банку вы ещё не выплатили, чтобы требовать за них возврат НДФЛ. Никто не может гарантировать, что заёмщик будет в состоянии оплачивать ипотеку на протяжении всего срока или не закроет её досрочно.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за несколько лет

В 2016 году подписан договор долевого участия, для покупки был взят ипотечных 2 000 000 рублей на 10 лет. Квартира оформлена в собственность в 2019 году. Ставка была установлена в размере 11%. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 27 550 рублей.

Причем в первые месяцы ипотеки, около 18 000 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются. За весь период кредитования проценты по ипотеке составят 1 306 000,27 рублей.

То есть покупатель может вернуть: 1 306 000,27 * 13% = 169 780,03 рублей.

При зарплате 50 000 рублей в месяц, за год теоретически можно вернуть 78 000. Но это только теоретически. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. В данном случае единовременно гражданин может получить часть положенного ему вычета за три предыдущих года.

Когда собственность ещё не была оформлена, а ипотека уже оплачивалась. Для этого нужно составить три декларации по форме 3-НДФЛ за три предыдущих года. А далее придётся подавать декларацию ежегодно или раз в три года. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем.

Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили право на его получение.

Права на возврат подоходного налога появляются только с момента возникновения права собственности. А право собственности возникает с момента подписания акта приема-передачи и регистрации права собственности соответствующими государственными органами.

Пропущен срок подачи декларации

Если вы вдруг пропустили срок сдачи деклараций, то не смотря на это, вы сможете получить возврат НДФЛ по ипотечным процентам за несколько лет. Для этого придётся сформировать декларации для каждого пропущенного года отдельно.

Получить вычеты можно за все прошедшие года, однако оформление деклараций возможно лишь за 3 предыдущих года! Именно в них включается общая сумма уплаченных по вашему кредиту процентов.

Получить вычеты за квартиру и за проценты по ипотеке одновременно

Подобная ситуация встречается довольно редко. Например, если был пропущен срок подачи декларации. Или покупался объект долевого строительства и собственность возникла несколько позже ипотеки. А также доход налогоплательщика в этом случае должен быть достаточно большим.

Чтобы сумма удержанного НДФЛ за предшествующие покупке 3 года перекрывала стандартный имущественный вычет за покупку жилья (260 000 рублей) и ещё оставалось на вычет по процентам ипотеки. Обычно сначала возвращают подоходный налог за покупку жилья, а потом за проценты по ипотеке.

Итак, квартира куплена за 2 млн. рублей по ипотеке в 2018 году, собственность зарегистрирована сразу. Оформлен ипотечный кредит на 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 13 775 рублей.

При зарплате 50 000 рублей в месяц (600 000 в год), за год можно вернуть до 78 000. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. Сначала получают стандартный имущественный вычет.

Подаётся три декларации, за три года предшествовавшие покупке недвижимости.

По декларациям 2015, 2016, 2017 годов возвращаем НДФЛ — 78 000*3=234 000 в 2018 году. Оставшиеся 26 000 рублей к возврату НДФЛ за покупку недвижимости декларируем в следующем 2019 году. Эта сумма прибавляется к вычету за выплаченные проценты по ипотеке. Далее ежегодно возмещаем оставшееся до окончания срока кредитования.

Таким образом, при данных условиях, в течение всего срока действия кредита можно вернуть в общей сложности: 260 000 + 84 890 = 344 890 рублей. Если, конечно, кредит будет оплачиваться весь запланированный срок, а не будет погашен досрочно. В таком случае, сумма процентов за пользование кредитом может быть существенно уменьшена. И что будет выгоднее — решать нужно в каждом конкретном случае.

Квартира не сдана в эксплуатацию, а НДФЛ вернуть уже хочется

Но иногда бывает так: в 2017 году подписан договор долевого участия и оформлена ипотека, в эксплуатацию дом сдан в 2018 году, тогда же подписан акт приема-передачи и зарегистрирована собственность.

В 2018 году собственник решает получить вычет за проценты по кредиту за 2017 год. В этом случае налоговая инспекция откажет в выплате. Потому что отчётный период, когда налогоплательщик стал собственником, еще не закончен.

Если собственность оформлена в 2018 году, то подавать первое заявление на возврат НДФЛ за проценты стоит только по окончанию календарного года — в 2019 году.

Когда сдавать декларацию, когда вернут подоходный налог

Декларация для возврата подоходного налога может быть подана в ФНС в течение всего года. В этом случае, нет никаких ограничения по срокам её сдачи до 30 апреля.

Однако, чем быстрее будет оформлена и сдана декларация и сопутствующие документы, тем быстрее вы получите деньги на свой счёт.

Максимальный срок получения налоговых вычетов за начисленные проценты по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после подачи полного пакета документов в ФНС: 3 месяца на проведение камеральной проверки и 1 месяц – на перечисление денег.

Как же получить налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке

Самостоятельно подготовить документы не представляет особых сложностей. Для это нужно:

• Зарегистрироваться на сайте ФНС, завести личный кабинет налогоплательщика.
• Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС . Скачать и распечатать её.
• В бухгалтерии по месту работы получить справку по форме 2-НДФЛ об удержанных с вас налогах.
• Подготовить копии документов, подтверждающих ипотеку: кредитный договор, договор займа или ипотеки, заключенные с банком и график платежей.
• Подготовить копии платёжных документов, которые подтверждают оплату процентов по кредитному ( ипотечному) договору. Это могут быть кассовые чеки, выписки из лицевых счетов, справки банка.
• Готовый пакет документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Можно отправить и почтой, но вас потом могут попросить предъявить оригиналы документов.

Всё! Можете ожидать выплату на указанные вами банковские реквизиты.

Вернуть НДФЛ может работодатель

Окончания налогового периода можно и не ждать. Причитающееся вам по закону, можно получить у работодателя, подтвердив своё право в ФНС. Для этого нужно:

• Подать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на получение вычета
• Подать в отделение ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления с приложением копий соответствующих документов.
• Через месяц получить в ФНС уведомление для работодателя.
• Передать полученное уведомление в бухгалтерию работодателя. Именно это бумага и будет являться основанием для того, что до конца года с вас не будут удерживать подоходный налог.

Если вы запутались во всех этих хитросплетениях вы можете воспользоваться услугами налоговых консультантов или специальным сервисом Сбербанка. Заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам всего в 1500 рублей.

• Уголовный кодекс РФ
• Калькулятор налога с продажи квартиры

Источник: https://maklerinfo.ru/ipoteka/nalogovyi-vychet-za-procenty/