Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

Содержание

Бухгалтерские проводки по взаимозачету между организациями

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

Взаимозачет представляет собой погашение встречных требований без дополнительного движения денежных средств. В результате взаимозачета аннулируются однородные требования сторон взаимозачета друг к другу. Рассмотрим на примере как провести взаимозачет между организациями и проводки формируемые по данной операции.

Правила проведения взаимозачета

Взаимозачет не рассматривается как сделка.

Для возможности взаимного погашения требований сторон необходимо соблюдение нескольких условий:

  • Стороны взаимозачета принимали участие как минимум в двух операциях, приведших к возникновению обязательств;
  • Характер требований — встречный, то есть каждый из субъектов является для другого и должником, и кредитором;
  • Встречные требования должны быть однородными, чаще всего они представлены в денежной форме;
  • Эти требования должны возникнуть.

С помощью взаимозачета можно погасить требования, срок которых как наступил, так и еще не пришел, а также требования с неопределенным сроком. Требования первого типа необходимо погасить в течение 7 дней с момента их предъявления.

Однородность требований означает, что ситуация погашения денежного обязательства товаром взаимозачетом не является — такое погашение называется бартером.

Если требования эквивалентны, они должны быть полностью погашены. Тем не менее, встречные требования часто бывают неравны. В этом случае полностью погашается только наименьшая задолженность, а наибольшая погашается лишь в ее размере. Сумма погашения определяется с помощью Акта сверки взаиморасчетов.

При проведении взаимозачета в денежной форме, нужно иметь в виду, что погашаемые задолженности не должны являться возмещением ущерба или алиментами.

Встречаются ситуации, когда сторон взаимозачета не две, а три или даже больше. В таком случае требования можно назвать не встречными, а круговыми. То есть, необходимое условие — цикличность обязательств.

Оформление взаимозачета

Проведение зачета взаимных требований может производиться:

  • В одностороннем порядке;
  • В двустороннем порядке.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Зачет в одностороннем порядке

В первом случае инициатор составляет заявление о своем желании провести зачет и направить его в адрес контрагента. Регламентированной формы такого заявления нет, главное условие — наличие обязательных реквизитов: наименование документа и организации, дата составления, описание факта хозяйственной деятельности, и т.д.

Датой совершения взаимозачета считается дата подтвержденного получения заявления контрагентом, если в заявлении не указана другая дата.

Зачет в двустороннем порядке

В этом случае предусмотрено подписание двустороннего соглашения о взаимозачете: так же, как и заявление о зачете, оно заполняется в свободной форме с указанием обязательных реквизитов. Зачет путем двустороннего соглашения более предпочтителен, поскольку в этом случае факт согласования с контрагентом оспорить невозможно.

Основанием для проведения взаимозачета является документ Акт зачета взаимных требований. Пример акта:

Утвержденной формы акта зачета взаимных требований не существует, каждая организация может разработать собственную удобную ей форму. Но, так же, как и в случае с заявлением и соглашением о зачете, в ней необходимо наличие обязательных реквизитов.

Проводки по взаимозачету между организациями

После составления Акта о зачете встречных требований, факт зачета отражается в бух.учете проводкой по счетам 60, 62 или 76. На практике нередко встречается ситуация погашения обязательств по одному договору другим договором у одного контрагента.

Пример

ООО «Базис» заключило с ООО «Кактус» договор подряда на сумму 25 600 руб., в т.ч. НДС — 3 905 руб. Себестоимость работ — 14 000 руб.

Одновременно, у ООО «Кактус» существует с «Базисом» договор поставки оборудования на сумму 11 800 руб., в т.ч. НДС 1 800 руб. Себестоимость отгруженного оборудования — 6 500 руб.

https://www.youtube.com/watch?v=eXfiKtKvk50

По взаимному соглашению стороны решили провести зачет встречных требований. Непогашенная задолженность «Кактуса» перед «Базисом» будет погашена перечислением денежных средств.

Проводки по договору поставки оборудования в ООО «Кактус»:

ДтКтОписание операцииСумма, руб.Документ
6290.1Отражена выручка11 800Накладная
90(НДС)68Начислен НДС1 800СФ выданный
90.243Отражена себестоимость6 500
90.999Отражен фин.результат продажи(11 800 — 1 800 — 6 500)3 500Бухгалтерская справка
2060Отражена стоимость ремонтных работ21 695Акт, накладная
1960Отражен НДС входящий3 905СФ поставщика

Проводки по договору подряда в ООО «Базис»:

ДтКтОписание операцииСумма, руб.Документ
6290.1Отражена выручка25 600Накладная
90(НДС)68Начислен НДС3 905СФ выданный
90.220Себестоимость подрядных работ14 000
90.999Фин. результат (прибыль) (25 600 — 3 905 — 14 000)7 695Бухгалтерская справка
0760Отражено приобретение оборудования10 000Акт, накладная
1960Отражен НДС входящий1 800СФ поставщика

Проведение взаимозачета — проводки в ООО «Кактус»:

ДтКтОписание операцииСумма, руб.Документ
6062Отражение взаимной задолженности11 800Бух.справка
6051Перечислена сумма в счет погашения оставшейся задолженности13 800Платежное поручение
6819НДС к вычету3 905Книга покупок

Взаимозачет — проводки в ООО «Базис»:

ДтКтОписание операцииСумма, руб.Документ
6062Отражение взаимной задолженности11 800Бух.справка
6819НДС к вычету1 800Книга покупок
5162Отражена сумма полученных ДС по договору подряда13 800Выписка банка

Источник: https://BuhSpravka46.ru/buhgalterskie-provodki/buhgalterskie-provodki-po-vzaimozachetu-mezhdu-organizatsiyami.html

Как сделать взаимозачёт в 1С 8.3 между организациями

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взаиморасчеты » Как сделать взаимозачёт в 1С 8.3 между организациями

Для корректировки расчётов между покупателями, поставщиками или иными лицами, можно использовать зачёт взаимных требований с контрагентами. Рассмотрим как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.

0 осуществить контроль задолженности контрагентов, как сформировать акт сверки в 1С 8.3. Также изучим на примере как в 1С 8.

3 провести взаимозачет напрямую с покупателем или поставщиком либо провести трехсторонний взаимозачет между организациями и сделать Акт взаимозачета.

Важно! Для контроля взаимных требований в 1С 8.3 необходимо вести аналитический учёт задолженности по контрагентам и договорам.

Шаг 1. Контроль задолженности контрагентов

Для контроля и выявления задолженности по контрагентам используется отчёт Оборотно-сальдовая ведомость по счету из раздела Отчёты, где выбираем Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Счёт выбирается соответствующий виду задолженности:

  • Кредиторская – 60;
  • Дебиторская – 62;
  • С прочими контрагентами – 76 и так далее.

Шаг 2. Как сформировать акт сверки в 1С 8.3

Где найти акт взаимозачёта в 1С? Он оформляется из раздела Покупки или Продажи – Акт сверки расчётов:

  • Период – период сверки взаиморасчётов. В табличную часть попадают документы, входящие в этот период;
  • Договор – указывается, если необходимо произвести сверку по конкретному договору. Если рассматривается сверка в общем по контрагенту, то договор указывать не нужно:

После заполнения шапки документа заполняем Счета учёта расчетов. Счета можно занести вручную или автоматически заполнить по умолчанию.

Важно! Если в 1С 8.3 создавался какой-то субсчет, то его необходимо добавить вручную:

Необходимо учитывать: когда заполняется табличная часть через кнопку Заполнить, все ручные корректировки её удаляются.

Далее заполняется закладка По данным организации.

Документы можно занести с помощью кнопки Добавить вручную или автоматически нажав Заполнить – по Данным бухгалтерского учёта. При заполнении автоматически анализируется период, а также указанные счета на закладке Счета учёта расчётов:

Закладку По данным контрагента можно заполнить автоматически по данным организации:

В закладке Дополнительно указываются данные для печатной формы:

  • Представитель организации и Представитель контрагента – уполномоченные лица, подписывающие Акт сверки;
  • Разбить по договорам – позволяет в печатной форме сделать группировку документов по договорам:

В подвале документа отражаются остатки задолженности и расхождение сумм с контрагентом:

Для вывода печатной формы Акта сверки взаиморасчётов в 1С 8.3 нужно воспользоваться кнопкой Печать.

Если Акт сверки согласован, то устанавливаем галочку Сверка согласована. После её установки документ становится недоступным для редактирования.

Важно! Документ Акт сверки взаиморасчётов в 1С 8.3 никаких движений не делает.

Взаимозачёт должен быть отражён в учёте обеих сторон.

Более подробно как сделать акт сверки взаиморасчетов программе 1С Бухгалтерия 8.3 с поставщиками или покупателями за период и отправить его по электронной почте контрагенту читайте в следующей статье.

Как провести взаимозачет в 1С 8.3

На основании Акта сверки взаиморасчётов можно произвести зачёт требований. Взаимозачет в 1С 8.3 оформляется документом Корректировка долга, который можно найти в разделе Покупки или Продажи – далее Корректировка долга.

Более подробно как сделать корректировку долга при переносе задолженности, списании задолженности, при проведении взаимозачета и при зачете авансов в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 читайте в следующей статье.

Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями

Для оформления взаимозачета в 1С 8.3 напрямую с покупателем либо поставщиком формируется документ Корректировка долга. При этом:

  • Вид операции – выбираем Зачёт задолженности;
  • Зачесть задолженность – выбираем между Покупатель и Поставщик, зависит от вида задолженности;
  • В счёт задолженности – устанавливаем через покупателя/поставщика;
  • Покупатель (кредитор) или Поставщик (дебитор) – контрагент по которому засчитывается задолженность;
  • Закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполняются остатками автоматически с помощью команды Заполнить:

Важно! Суммы должны быть одинаковыми, поэтому если есть разница, то необходимо вручную откорректировать колонку Сумма расчётов.

Для печати Акта взаимозачёта в 1С 8.3 необходимо воспользоваться командой Печать:

Трехсторонний взаимозачет в 1С 8.3

При оформлении взаимозачета между тремя организациями в 1С 8.3 формируется документ Корректировка долга. При этом:

  • Вид операции – выбираем Зачёт задолженности;
  • Зачесть задолженность – выбираем между Покупатель и Поставщик, зависит от вида задолженности;
  • В счёт задолженности – устанавливаем через третьи лица;
  • Покупатель (кредитор) или Поставщик (дебитор) – контрагент по которому засчитывается задолженность;
  • Третье лицо – кредитор или дебитор, через которого производится зачёт задолженности;
  • Закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполняются остатками автоматически с помощью команды Заполнить;
  • Одна из закладок заполняется данными контрагента, вторая данными третьего лица:

Важно! Суммы должны быть одинаковыми, поэтому если есть разница, то необходимо вручную откорректировать колонку Сумма расчётов.

Для печати Акта взаимозачёта в 1С 8.3 необходимо воспользоваться командой Печать:

Важно! При зачёте через третьи лица, обязательства должны быть обязательно цикличные.

Как в программе 1С 8.

3 осуществить взаимозачет с контрагентом по дебиторской и кредиторской задолженности, порядок действий при УСН для правильного отражения доходов и расходов в момент взаимозачета в Книге учета доходов и расходов – более подробно рассмотрено на нашем курсе по работе в 1С 8.3 в модуле Взаиморасчеты с контрагентами. Подробнее о курсе смотрите в следующем видео:

Поставьте вашу оценку этой статье: (3 3,67 из 5)
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2018/10/vzaimozachyot-v-1s-8-3/

Как правильно произвести взаиморасчет по счеам 60 и 62

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

При этом «Мастер» является дебитором «Альфы» и кредитором «Гермеса», а «Альфа» – дебитором «Гермеса» и кредитором «Мастера». Стороны договорились о проведении взаимных расчетов и составили соответствующее соглашение.

Организации проводят зачет на сумму наименьшей задолженности, величина которой составляет 90 000 руб. (в т. ч. НДС – 13 729 руб.). Операции, связанные с возникновением и погашением взаимных обязательств, отражены в учете организаций следующим образом.

В учете «Гермеса» сделаны следующие проводки. 12 января: Дебет 62 субсчет «Расчеты с ЗАО «Альфа»» Кредит 90-1– 100 000 руб. – отражена выручка от реализации товаров; Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»– 15 254 руб. – начислен НДС с выручки от реализации товаров.

15 января: Дебет 26 Кредит 60 субсчет «Расчеты с ОАО «Производственная фирма «Мастер»»– 76 271 руб.

Внимание Таким образом, для того, чтобы провести в бухгалтерском учете взаимозачет, компании достаточно оформить соответствующий акт и предоставить второй экземпляр контрагенту.

Утвержденного шаблона акта взаимозачета не существует, поэтому его организация имеет право разработать самостоятельно, закрепив выбранную форму в учетной политике. Однако помните, что акт зачета взаимных требований должен содержать обязательные реквизиты первичного учетного документа, которые перечислены в ст.

9 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Подписать акт может лицо, уполномоченное подписывать первичные документы доверенностью или приказом.

Бухгалтерский учет После того, как акт взаимозачета оформлен, в бухгалтерском учете составляется проводка, отражающая данный факт. В дебете указывается тот счет, на котором отражалась кредиторская задолженность перед поставщиком или исполнителем, т.е., как правило, это 60 или 76 счет.

Взаимозачет между двумя организациями: образец, как провести в 2018 году

Взаимозачет представляет собой погашение встречных требований без дополнительного движения денежных средств. В результате взаимозачета аннулируются однородные требования сторон взаимозачета друг к другу.

Рассмотрим на примере как провести взаимозачет между организациями и проводки формируемые по данной операции. Оглавление

  • 1 Правила проведения взаимозачета
  • 2 Оформление взаимозачета
    • 2.1 Зачет в одностороннем порядке
    • 2.2 Зачет в двустороннем порядке
  • 3 Проводки по взаимозачету между организациями

Правила проведения взаимозачета Взаимозачет не рассматривается как сделка.

Как провести взаимозачет между предприятиями

Важно Является ли это ошибкой? В журнале счетов-фактур в колонке «К оплате» показана сумма, которую осталось заплатить по этому документу. Сумма с «минусом» является ошибкой, но она влияет только на правильность расчета НДС.

Для определения задолженности клиента следует пользоваться отчетом «Остатки и движение задолженности» (Меню Отчеты Взаиморасчеты с контрагентами Остатки и движение задолженности). Ошибка будет исправлена после перепроведения документов.
Каким образом удалить счет-фактуру в закрытом периоде? При закрытом периоде удаление счета-фактуры невозможно.

Необходимо его сторнировать документом Возврат товара.
В расходном счет-фактуре появились проводки по возмещению предоплаты: 62-02/62-01 и 68/62-02.

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60 и 62

В бухгалтерском учете данные действия отражаются следующими проводками:

  1. Дт10 Кт 60 — 20000 получен компьютер от поставщика
  2. Д60 Кт51 – 5000 перечислен первый платеж по компьютеру

По результатам проверки взаиморасчетов видим, что долг организации перед контрагентом составляет 15000 рублей на конец периода. Необходимо отслеживать данные задолженности, чтобы компании – продавцы были заинтересованы в работе с компанией.

Возникающие ошибки В эпоху активного развития технологий практически нигде не используется ручной способ рисования счетов, но широко распространены различные программные продукты, лидерами из которых являются разработки 1С. В них можно сформировать регистры бухгалтерского учета, чтобы более качественно анализировать состояние всех платежей и поступлений.

Вопросы и ответы. взаиморасчеты с контрагентами (уау)

  • 1 Субсчета 60 счета
  • 2 Активный или пассивный 60 счет?
  • 3 Пример оборотно-сальдовой ведомости по 60 счету
  • 4 Основные бухгалтерские проводки по счету 60 с субчетами
    • 4.1 По дебету счета:
    • 4.2 По кредиту счета:

Субсчета 60 счета Аналитический учет по бухгалтерскому счету 60 ведется отдельно, в разрезе каждого предъявленного счета.

Вместе с тем, необходимо организовать этот учет так, чтобы обеспечить получение необходимой информации по поставщикам по расчетным документам, с еще не наступившим сроком оплаты, по поставщикам по неоплаченным в установленный срок расчетным документам, по поставщикам по выданным векселям, с не наступившим сроком оплаты, по поставщикам по полученному кредиту и другие.

Бухгалтерские проводки по взаимозачету между организациями

Погашение кредиторский задолженности рассматривается как проведение оплаты поставщику, и, в дальнейшем, при соблюдении прочих условий Главы 26.2 НК РФ, затраты могут быть приняты в расход. Пример ООО «Мебель» применяет ОСНО и рассчитывает налог на прибыль по методу начисления.

Источник: http://advocatus54.ru/kak-pravilno-proizvesti-vzaimoraschet-po-scheam-60-i-62/

Как провести взаимозачет в 1С: Бухгалтерия

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

Для правильного проведения взаимозачета при работе с программой 1С:Бухгалтерия необходимо запомнить правило о том, что создание ручных проводок приводит к нарушению алгоритма в системе. В итоге эти действия влекут за собой ошибки и сбои, которые не всегда можно быстро устранить.

Контролировать и выявлять все задолженности по компаниям, с которыми работает ваша организация, можно воспользоваться оборотно-сальдовой ведомостью по счету, которая располагается в разделе «Отчеты». Есть несколько видов счетов по которым можно составить данную ведомость:

  • К кредиторской задолженности относится счет 60;
  • Для дебиторской задолженности – 62;
  • Прочие контрагенты будут указаны на счете 76.

Подготовка к созданию акта взаиморасчетов

Взаиморасчет определяют как бухгалтерскую операцию, которая основывается на безналичном расчете, при этом прекращаются все встречные обязательства. Они возникают в тех случаях, когда организация и контрагент являются в двустороннем порядке и покупателем и поставщиком. Главными преимуществами взаиморасчета являются:

  • Возмещение по старым задолженностям, в тех случаях, когда один из участников финансовых отношений не способен уплатить долговое обязательство, до того как будет закончен срок по исковой давности;
  • Такие операции сокращают размер комиссии, уплачиваемой банкам. Это становится особенно актуально при больших финансовых затратах;
  • Денежные средства остаются в обороте организации, что немаловажно при возможном дефиците оборотных средств;
  • Нет необходимости тратить время на оплату;
  • Операция по взаиморасчетам не занимает много времени.

Эти пункты показывают, что главная задача проведения взаиморасчетов упростить юридические и финансовые взаимоотношения между организацией и контрагентом. Но, хоть данная операция легко проводится в программе, она требует строгого соблюдения Гражданским и Налоговым Кодексами РФ правил.

До того как будет принято решение, что будет организован взаиморасчет, необходимо проверить все ли условия были соблюдены.

У компаний должны быть юридически оформленные договора, как у продавцов и покупателей, требования должны быть однородными и встречные претензии зачитываются только после наступления срока их выполнения.

Чтобы наглядно посмотреть, как работает функция взаиморасчетов, возьмем для примера организацию ООО «Конфетпром».

Она работает с контрагентом ОАО «ШвейТехПром» и отгрузила товаров на сумму в размере 45450 рублей, которая уже содержит НДС 18%.

Но в это же время ОАО «ШвейТехПром» оказывает своему оппоненту услуги по пошиву униформы для сотрудников в сумме составляющие 11800 рублей, в т.ч. НДС 18%.

Важно! Законодательство не устанавливает, какую форму необходимо выбрать при написании заявления о предоставлении взаиморасчета, оно может заполняться в произвольной форме, на фирменном бланке организации.

В первую очередь создается письмо адресованное руководителю компании ОАО «ШвейТехПром», которое будет содержать запрос на проведение взаимозачетов. При положительном ответе от контрагента, можно приступать к созданию акта взаиморасчетов.

После получения одобрения нужно проверить все ли данные были занесены в программу 1С: Бухгалтерия.

Если договоры не были оформлены в ней, то создается контрагент, для этого выбирается в меню «Справочники» — «Контрагенты», с указанием всех необходимых данных.

После этого оформляется поступление и реализация товаров между организацией и контрагентом. И только после этого проводится взаиморасчет на их основании.

Кроме того, задолженность можно проверить, создав «Акт сверки». В любом из разделов «Покупки» или «Продажи», выбирается пункт «Акт сверки», в котором необходимо указать следующие данные:

  • Наименование организации;
  • Контрагента;
  • Даты, по которым будет создаваться акт;
  • Договор, эта строка заполняется только в том случае, если сверка проводится по конкретному договору.

После заполнения всех данных нажать кнопку «Заполнить». При этом можно выбрать, формировать акт только по организации или нужны данные и по контрагенту.

Взаиморасчеты между организациями в 1С: Бухгалтерия

Для создания документа по взаиморасчетам между организациями ООО «Конфетпром» и ОАО «ШвейТехПром» нужно перейти или во вкладку «Продажи» или в «Покупки», в любой из них находится документ «Корректировка долга».

Открывается список проведенных корректировок, нажимаем «Создать».

В открывшемся документе необходимо заполнить все данные по операции. В строке «Вид операции» из выпадающего списка необходимо выбрать «Зачет задолженности».

Программисты 1С:Бухгалтерия предлагают корректировку не по «Зачету задолженности», но и еще по нескольким долговым обязательствам:

  • «Зачет авансов», можно применить при условии, если контрагент выплачивал предварительные авансы организации;
  • Опция «Зачет задолженности» дает возможность бухгалтерам получить удобный инструмент для автоматизированных взаиморасчетов с контрагентами, перед которыми была сформирована задолженность. При этом есть возможность засчитывать долговые обязательства не только основываясь на договорах с определенными покупателями, но и перед третьими лицами;
  • «Перенос задолженности», данную функцию используют, если необходимо переуступить задолженность перед одним контрагентом на другого. Кроме того, ее можно применять, чтобы переместить долг любого контрагента по его обязательствам;
  • «Списание задолженности», из наименования этой опции можно понять, что ее применяют для списывания тех кредиторских или дебиторских задолженностей, которые считаются безнадежными. Главное, нельзя забывать, что данные суммы нужно будет учесть в составе расходов или доходов;
  • «Прочие корректировки», выбор этой функции дает право для учета разных корректировок относящихся к дебиторским или кредиторским задолженностям. А так же позволяет работать с разными контрагентами и счетами.

В следующей строке «Зачесть задолженности» не важно, какой из вариантов будет выбран, так как контрагент выступает в роли и поставщика и покупателя. Затем выбирается организация и контрагент. Номер будет присвоен автоматически, так же как и дата. Если возникнет необходимость провести документ другой датой или изменить номер, то можно их откорректировать вручную.

Все контрагенты, при создании в меню «Справочник» относятся к определенным группам и программа считает его по умолчанию как поставщика или покупателя. В 1С: Бухгалтерия этот фактор учитывается, и некоторые поля не заполняются автоматически, пользователь должен заполнить из вручную. При создании корректировки, программа не заполняет строку «Поставщик» или «Покупатель».

Данный документ по формированию взаимозачета имеет два окна, где будут отражены списки документов, которые и формируют кредиторские и дебиторские задолженности организации.

Информацию по договорам можно указать вручную или воспользоваться автоматической загрузкой.

  При выборе второго варианта, нужно воспользоваться кнопкой «Заполнить», нажав на нее появиться строка «Заполнить остатками по взаиморасчетам».

На примере ООО «Конфетпром»,  дебиторская задолженность превышает кредиторскую, из-за этого возникает разница между суммами. Она будет выделена красным, внизу документа.  Если обе суммы будут одинаковыми, то будет произведен автоматический взаиморасчет.

Важно! На данном этапе мы не сможем провести документ, так как программой будет выдана ошибка «Не совпадают суммы дебиторской и кредиторской задолженности при проведении взаимозачета».

Для того, чтобы провести документ, необходимо вручную внести изменения в таблицу. Уменьшить сумму той задолженности, которая превышает другую.

В случае с ООО «Конфетпром» в поле «Сумма расчетов» изменяются цифры с 45450 рублей на 11800. Так как взаиморасчет производится на эту сумму, в поле разница после этого должно остаться нулевое значение. При этом будет сформирована проводка с указанием следующих данных:

  • Номера счетов;
  • Название организации-контрагента;
  • Сумма взаимозачета;
  • Договора на основании которых были произведены взаиморасчеты.

Для формирования акта взаимозачета, необходимо нажать на соответствующую кнопку, расположенную в форме «Корректировка долга».

Акт необходимо распечатать в двух экземплярах, сделать это можно начав на кнопку «Печать» в этом же документе, каждый из которых подписывают обе стороны и при необходимости ставят печати. Один хранится у организации, а второй у контрагента. При возникновении конфликтов, эти документы будут свидетельствовать о законности взаиморасчетов между предприятиями на юридическом уровне.

При возникновении ситуации, когда необходимо провести взаиморасчеты между тремя организациями, например, если условия будут такими же как и в первом варианте, но взаиморасчет предполагается провести с другой компанией, так как руководитель у них может быть один. Необходимо изменить данные в пункте «В счет задолженности» на «Нашей организации перед третьим лицом»».

При этом добавится дополнительная строчка, в которой указывается организация, действующая в данном случае «Третьем лицом». Акты так же распечатываются и подписываются руководителями организаций. Кроме этого, никаких изменений в документ вносить не нужно.

По движению документов будет практически аналогично, как и у двустороннего взаиморасчета, но субконто будут выступать две разные организации.

Источник: http://blog.it-terminal.ru/1c-bp/kak-provesti-vzaimozachet-v-1s.html

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

Как в 1с сделать проводку взаимозачета с д76 на к 62

После проведения взаимозачета:

  • кредиторская задолженность перед «Гермесом» составила 10 000 руб. (в т. ч. НДС – 1525 руб.);
  • дебиторская задолженность «Мастера» составила 30 000 руб. (в т. ч. НДС – 4576 руб.).

Остатки задолженностей стороны погасили друг другу в денежной форме: Дебет 60 субсчет «Расчеты с ООО «Торговая фирма «Гермес»» Кредит 51– 10 000 руб.

– перечислен остаток задолженности за приобретенные товары; Дебет 51 Кредит 62 субсчет «Расчеты с ОАО «Производственная фирма «Мастер»»– 30 000 руб. – поступила оплата за отгруженные материалы. В учете «Мастера» сделаны следующие проводки.

13 января: Дебет 10 Кредит 60 субсчет «Расчеты с ЗАО «Альфа»»– 101 695 руб. – оприходованы приобретенные материалы; Дебет 19 Кредит 60 субсчет «Расчеты с ЗАО «Альфа»»– 18 305 руб.

Ответ: Для оформления операций, связанных с зачетом взаимных требований поставщика и покупателей, списание дебиторской и кредиторской задолженности, а также переносом задолженности на иные счета БУ в конфигурации предназначен документ «Корректировка задолженности».

При помощи выбора одного из значений реквизита «Вид корректировки» ВзаимозачетПеренос дебиторской задолженностиПеренос кредиторской задолженностиСписание дебиторской задолженностиСписание кредиторской задолженности.

При оформлении взаимозачета осуществляется погашение задолженностей (кредитора) и покупателя (Дебитора).
Внимание

В качестве дебитора указывается контрагент, за которым числится дебиторская задолженность. В качестве кредитора указывается контрагент, за которым числится кредиторская задолженность. В качестве кредитора и дебитора может указываться один и тот же контрагент.

Как в 1с провести взаимозачет?

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.06 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.

09 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.

26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.

29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е.

Проведение взаимозачета в 1с 8.3 документом корректировка долга

В документе по проведению взаимозачета в 1С 8.3 присутствую две вкладки с отражением списка документов, по которым сформировалась кредиторская (наша) и дебиторская задолженности (перед нами). Заполнить данные на них можно как вручную, так и автоматически.

Для автоматического заполнения нажмите на нужной вкладке кнопку «Заполнить» и выберите соответствующий пункт из появившегося меню.

Суммы различаются и это видно внизу формы (- 2 тысячи рублей). Для корректного проведения взаиморасчета откорректируем нашу задолженность перед поставщиком на первой вкладке.

Установим вместо 6 тысяч рублей 4 тысячи рублей. Далее запишем и проведем документ.

Проводки по корректировки долга в 1с

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.

29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.

39 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.